Auditoria Interna – AUDIN do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia do Estado de Mato Grosso – IFMT é um órgão de assessoramento à alta administração, vinculado ao Conselho Superior do IFMT, com base na IN/CGU n.º 01/2000, no Art. 15 §3º do Decreto nº 3.591/2000 e na Resolução/IFMT n.º 044, de 17 de setembro de 2013, com o objetivo de fortalecer e assessorar a gestão, bem como racionalizar as ações do sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal e do Tribunal de Contas da União, respeitada a legislação vigente.
Missão, visão e valores
Missão
Monitorar sistematicamente a correta aplicação e execução dos recursos públicos do IFMT, bem como a avalição dos controles internos.
Visão
Ser reconhecido como orgão de assessoramento do conselho superior do IFMT de excelência.
Valores
– Ética
– Sigilo
– Credibilidade
– Transparência
– Independência
– Humano
– Compromisso
Equipe
A Auditoria interna do IFMT é composta pela seguinte estrutura básica, conforme organograma no Regulamento Interno da Auditoria Interna/IFMT:
I – TITULAR DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA
II – EQUIPE
TITULAR DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA
Edson Jerônimo Nobre (Auditor)
E-mail: edson.nobre@ifmt.edu.br
Formação: Ciências Econômicas
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/2971112817450527
Fone: (65) 3616-4116
Horário de atendimento: 7h às 11h – 13h às 17h
EQUIPE
Edilene Sakuno Maeda (Auditora)
E-mail: edilene.maeda@ifmt.edu.br
Formação: Ciências Contábeis
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/3196659980269067
Programa de Gestão de Desempenho (PGD)
Flávio Luiz Lara (Auditor)
E-mail: flavio.lara@ifmt.edu.br
Formação: Ciências Contábeis
Curriculum lattes: http://lattes.cnpq.br/6921169868280996
Afastado para pós-graduação até 28/02/2027.
Márcio Menezes Roza (Auditor)
E-mail: marcio.roza@ifmt.edu.br
Formação: Administração
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/6199116591364416
Programa de Gestão de Desempenho (PGD).
E-mail: marcus.arruda@ifmt.edu.br
Formação: Direito
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/4054417163076107
Afastado para tratamento de assuntos particulares até 27/04/2028
Tatiana Leal da Costa (Técnica em Assuntos Educacionais)
E-mail: tatiana.costa@ifmt.edu.br
Formação: Matemática
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/0134411192427715
Horário de atendimento: 7h às 11h – 12h às 16h
Horário de Atendimento da Audin: de Segunda-feira a Sexta-feira – das 07h as 17h
E-mail Institucional: audin@ifmt.edu.br
Telefones: (65) 3616-4116
Publicações
MANUAL
O Manual tem por finalidade a sistematização do arcabouço estrutural em que se assentam os trabalhos da Auditoria Interna do IFMT, a definição de conceitos e de diretrizes gerais, assim como o estabelecimento das normas e procedimentos aplicáveis no caso vertente, com ênfase nos aspectos relacionados ao planejamento, exame, avaliação, conclusão e oferecimento de medidas saneadoras.
Para consultar o manual, clique aqui.
COLETÂNEA AUDITORIA INTERNA
A Auditoria Interna do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia de Mato Grosso, após as ações de auditoria nos seus diversos campi e Reitoria, percebeu que são cometidas muitas falhas semelhantes pelas diferentes UGs, e idealizou a necessidade de elaborar um documento capaz de auxiliar os gestores na execução dos recursos orçamentários e financeiros que lhe são alocados anualmente.
Este documento tem o objetivo de demonstrar as impropriedades e irregularidades mais comuns constatadas pela Auditoria Interna durante os trabalhos no exercício 2013, a fim de mitigar essas ocorrências no processo de gestão do IFMT.
Para consultar a Coletânea das constatações comuns ao IFMT, clique aqui.
MAPA DE PROCESSOS
Na integração das ex-autarquias e criação dos novos campi, verificou-se a existência de procedimentos diferenciados na formalização e execução dos atos constantes dos processos.
Com o incremento da Auditoria Interna do IFMT no ano de 2010, durante os trabalhos de análise e acompanhamento das atividades desempenhadas pelos campi, verificou-se a necessidade de elaborar orientações para cada procedimento de execução de despesas realizado no âmbito institucional. Nesse sentido foi elaborado o “MAPA DE PROCESSO” no ano de 2011, com a finalidade de contribuir para a melhoria e padronização da formalização de procedimentos efetuados no IFMT. A nova versão atualizada decorre da necessidade de adequação às alterações normativas ocorridas no período.
Para consultar Mapa de Processos , clique nos links abaixos.
Legislação
DECRETO No 3.591, DE 6 DE SETEMBRO 2000 [Dispõe sobre o Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal]
LEI Nº 12.527, DE 18 DE NOVEMBRO DE 2011 [Regula o acesso a informações previsto no inciso XXXIII do art. 5o, no inciso II do § 3º do art. 37 e no § 2º do art. 216 da Constituição Federal.]
RESOLUÇÃO Nº 044, DE 17 DE SETEMBRO DE 2013 [Aprovar o Regulamento Interno da Auditoria Interna do Instituto
Federal de Educação, Ciência e Tecnologia de Mato Grosso]
REGULAMENTO INTERNO DA AUDITORIA INTERNA/IFMT [Anexo à Resolução CONSUP/IFMT nº 044/2013]
RESOLUÇÃO Nº 065, DE 18 DE DEZEMBRO DE 2013 [Alterar o art. 28 do Regulamento Interno da Unidade de Auditoria Interna do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia de Mato Grosso – IFMT.]
INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 03 , DE 09 DE JUNHO DE 2017 [Aprova o Referencial Técnico da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal]
INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 8, DE 6 DE DEZEMBRO DE 2017 [Manual de Orientações Técnicas da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal]
INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 13, DE 21 DE SETEMBRO DE 2020 [Requisitos mínimos a serem observados nos estatutos
das Unidades de Auditoria Interna]
INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 5, DE 2 DE SETEMBRO DE 2021 [Dispõe sobre o Plano Anual de Auditoria Interna (PAINT), Relatório Anual de Atividades da Auditoria Interna (RAINT), e o Parecer sobre Prestação de Contas]
INSTRUÇÃO NORMATIVA TCU nº 84-2020 [Estabelece normas para a tomada e prestação de contas dos administradores e responsáveis da administração pública federal a partir de 2020]
DECISÃO NORMATIVA TCU nº 198/2022 [Estabelece normas complementares para a tomada e prestação de contas dos administradores e responsáveis da administração pública federal a partir de 2020, incluindo auditoria e certificação de contas]
Resolução 89/2024 – RTR-CONSUP/RTR/IFMT, de 29 de novembro de 2024 – Instituir o Programa de Gestão e Melhoria da Qualidade da Atividade de Auditoria Interna (PGMQ) no Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia de Mato Grosso (IFMT).
Perguntas e Respostas PPP
Fale com a gente
E-mail Institucional: audin@ifmt.edu.br
Telefones: (65) 3616-4116
Horário de Atendimento: de Segunda-feira a Sexta-feira – das 07h as 17h
PAINT
O Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna – Paint se trata de um planejamento macro de atividades de auditoria a serem implementadas no decorrer de um ano na Instituição. É um documento de elaboração obrigatória em razão do artigo 15, § 2º, do Decreto nº. 3.591/2000, que estabelece que a Auditoria Interna apresentará ao órgão ou à unidade de controle interno a que estiver jurisdicionada, para efeito de integração das ações de controle, seu plano de trabalho do exercício seguinte.
Para consultar o Paint do IFMT, clique aqui.
RAINT
O Relatório anual das atividades desenvolvidas pela Auditoria Interna no IFMT busca dar cumprimento ao art. 3º da Instrução Normativa nº 01/2007-CGU, apresentando os resultados dos trabalhos de auditoria realizados durante o exercício.
O objetivo do relatório é apresentar os resultados dos trabalhos conforme as ações previstas no Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna – PAINT do IFMT e as atividades não planejadas, mas que exigiram atuação direta da AUDIN, procurando aprimorar a qualidade das ações de controle e buscando formas mais eficientes para alcançar os resultados desejados.
Dessa forma, são apresentadas todas as ações desenvolvidas, desde as auditorias previstas e as ações não planejadas como também serão destacadas as ações da CGU e do TCU.
Por fim, este Relatório presta-se, ainda, a identificar os fatos relevantes de natureza administrativa os quais causaram impacto sobre a Auditoria Interna; a relatar as ações de capacitação da equipe da AUDIN realizadas ao longo do ano; e a demonstrar o reflexo de tais ações para o fortalecimento da Unidade.
Para consultar os relatórios anuais de atividades de auditoria, clique aqui.
Relatórios de auditoria
O relatório é o instrumento técnico pelo qual o auditor comunica ou apresenta os resultados dos trabalhos realizados, seus comentários, observações, conclusões, opiniões e recomendações, além das providências necessárias que devem ser tomadas pela administração.
Portanto, o relatório de auditoria é a exposição fundamentada de comentários de forma conclusiva, em que são descritos os fatos positivos e negativos de maior importância – denominados de constatações, identificados durante o curso normal dos trabalhos – e recomendadas às respectivas soluções
Para consultar os relatórios de auditoria, clique aqui.
Processo de Contas Anuais
Indicadores de Esforços e Resultados
Matriz de Risco e Controle
Pareceres
