Auditoria Interna – AUDIN do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia do Estado de Mato Grosso – IFMT é um órgão de assessoramento à Alta Administração, vinculado ao Consup, nos termos do art. 15, §13º do Decreto n.º 3.591, de 2000 e art. 118 do Regimento Geral do IFMT, com o objetivo de fortalecer e assessorar a gestão, bem como racionalizar as ações do Sistema Federal de Controle (SFC) e do Tribunal de Contas da União (TCU), respeitada a legislação vigente.
Missão e valores
Missão
Promover, de forma independente e objetiva, serviços de avaliação e de consultoria com a finalidade de agregar valor à gestão do IFMT, contribuindo para o aprimoramento dos processos de governança, de gerenciamento de riscos e de controle interno.
Valores
Compromisso com o interesse público; integridade e ética; qualidade dos trabalhos; e competência técnica.
Equipe
A Auditoria interna do IFMT é composta pela seguinte estrutura básica, conforme organograma no Regulamento Interno da Auditoria Interna/IFMT:
I – TITULAR DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA
II – EQUIPE
TITULAR DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA
Edson Jerônimo Nobre (Auditor)
E-mail: edson.nobre@ifmt.edu.br
Formação: Ciências Econômicas
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/2971112817450527
Fone: (65) 3616-4116
Horário de atendimento: 7h às 11h – 13h às 17h
EQUIPE
Edilene Sakuno Maeda (Auditora)
E-mail: edilene.maeda@ifmt.edu.br
Formação: Ciências Contábeis
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/3196659980269067
Programa de Gestão de Desempenho (PGD)
Flávio Luiz Lara (Auditor)
E-mail: flavio.lara@ifmt.edu.br
Formação: Ciências Contábeis
Curriculum lattes: http://lattes.cnpq.br/6921169868280996
Afastado para pós-graduação até 28/02/2027.
Márcio Menezes Roza (Auditor)
E-mail: marcio.roza@ifmt.edu.br
Formação: Administração
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/6199116591364416
Programa de Gestão de Desempenho (PGD).
E-mail: marcus.arruda@ifmt.edu.br
Formação: Direito
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/4054417163076107
Afastado para tratamento de assuntos particulares até 27/04/2028
Tatiana Leal da Costa (Técnica em Assuntos Educacionais)
E-mail: tatiana.costa@ifmt.edu.br
Formação: Matemática
Curriculum lattes: https://lattes.cnpq.br/0134411192427715
Horário de atendimento: 7h às 11h – 12h às 16h
Horário de Atendimento da Audin: de Segunda-feira a Sexta-feira – das 07h as 17h
E-mail Institucional: audin@ifmt.edu.br
Telefones: (65) 3616-4116
Publicações
MANUAL
O Manual tem por finalidade a sistematização do arcabouço estrutural em que se assentam os trabalhos da Auditoria Interna do IFMT, a definição de conceitos e de diretrizes gerais, assim como o estabelecimento das normas e procedimentos aplicáveis no caso vertente, com ênfase nos aspectos relacionados ao planejamento, exame, avaliação, conclusão e oferecimento de medidas saneadoras.
Para consultar o manual, clique AQUI.
PLANO DE NEGÓCIOS DA AUDITORIA INTERNA
O Plano de Negócios da Auditoria Interna do IFMT, para os próximos 05 anos, tem como objetivo estabelecer diretrizes estratégicas e operacionais para sua atuação, alinhando as ações da unidade aos objetivos institucionais e às exigências legais vigentes e atendendo os requisitos do Programa de Gestão e Melhoria da Qualidade (PGMQ).
Para consultar o Plano de Negócios da Auditoria Interna (2026-2030) clique AQUI.
COLETÂNEA AUDITORIA INTERNA
A Auditoria Interna do Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia de Mato Grosso, após as ações de auditoria nos seus diversos campi e Reitoria, percebeu que são cometidas muitas falhas semelhantes pelas diferentes UGs, e idealizou a necessidade de elaborar um documento capaz de auxiliar os gestores na execução dos recursos orçamentários e financeiros que lhe são alocados anualmente.
Este documento tem o objetivo de demonstrar as impropriedades e irregularidades mais comuns constatadas pela Auditoria Interna durante os trabalhos no exercício 2013, a fim de mitigar essas ocorrências no processo de gestão do IFMT.
Para consultar a Coletânea das constatações comuns ao IFMT, clique AQUI.
MAPA DE PROCESSOS
O mapa de processos é uma representação visual e organizada das atividades que compõem o funcionamento do setor da Auditoria Interna, evidenciando a relação entre os processos, suas entradas e saídas, os responsáveis envolvidos e a integração entre as diferentes etapas de trabalho. Sua elaboração baseou-se na identificação dos processos da Auditoria Interna constantes no Portfólio de Processos de Negócios do IFMT, aprovado pela Resolução nº 123/2022 – RTR-CONSUP/RTR/IFMT, de 25 de novembro de 2022.
Para consultar os mapas dos processos da Auditoria Interna, clique AQUI.
Legislação
A Auditoria Interna desempenha um papel estratégico na promoção da governança, transparência e eficiência da gestão pública. Sua atuação contribui para o fortalecimento dos controles internos, a prevenção de irregularidades e a melhoria contínua dos processos administrativos, em conformidade com as exigências legais e normativas aplicáveis à administração pública.
O IFMT, enquanto autarquia integrada à estrutura do Executivo Federal, está sujeito aos controles efetuados pelo Tribunal de Contas da União (TCU) e a Controladoria-Geral da União (CGU), no que tange às atribuições de cada um desses órgãos. O relacionamento do IFMT com esses órgãos de controle é regulado por legislação federal e por normativas (resoluções, portarias, instruções normativas, acórdãos, etc) emitidas por estes órgãos.
As normas de suporte às atividades da auditoria, emitidas pela CGU, podem ser consultadas na página do órgão.
Além disso, a auditoria se baseia nos Acórdãos do TCU, no Referencial Básico de Governança Organizacional e normas relativas à prestação de contas.
As normas relacionadas à Auditoria Interna do IFMT, aprovadas pelo Conselho Superior, podem ser consultadas AQUI.
Perguntas e Respostas PPP
Fale com a gente
E-mail Institucional: audin@ifmt.edu.br
Telefones: (65) 3616-4116
Horário de Atendimento: de Segunda-feira a Sexta-feira – das 07h as 17h
PAINT
O Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna – Paint se trata de um planejamento macro de atividades de auditoria a serem implementadas no decorrer de um ano na Instituição. É um documento de elaboração obrigatória em razão do artigo 15, § 2º, do Decreto nº. 3.591/2000, que estabelece que a Auditoria Interna apresentará ao órgão ou à unidade de controle interno a que estiver jurisdicionada, para efeito de integração das ações de controle, seu plano de trabalho do exercício seguinte.
Para consultar o Paint do IFMT, clique AQUI.
RAINT
O Relatório anual das atividades desenvolvidas pela Auditoria Interna no IFMT busca dar cumprimento ao art. 3º da Instrução Normativa nº 01/2007-CGU, apresentando os resultados dos trabalhos de auditoria realizados durante o exercício.
O objetivo do relatório é apresentar os resultados dos trabalhos conforme as ações previstas no Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna – PAINT do IFMT e as atividades não planejadas, mas que exigiram atuação direta da AUDIN, procurando aprimorar a qualidade das ações de controle e buscando formas mais eficientes para alcançar os resultados desejados.
Dessa forma, são apresentadas todas as ações desenvolvidas, desde as auditorias previstas e as ações não planejadas como também serão destacadas as ações da CGU e do TCU.
Por fim, este Relatório presta-se, ainda, a identificar os fatos relevantes de natureza administrativa os quais causaram impacto sobre a Auditoria Interna; a relatar as ações de capacitação da equipe da AUDIN realizadas ao longo do ano; e a demonstrar o reflexo de tais ações para o fortalecimento da Unidade.
Para consultar os relatórios anuais de atividades de auditoria, clique AQUI.
Relatórios de auditoria
O relatório é o instrumento técnico pelo qual o auditor comunica ou apresenta os resultados dos trabalhos realizados, seus comentários, observações, conclusões, opiniões e recomendações, além das providências necessárias que devem ser tomadas pela administração.
Portanto, o relatório de auditoria é a exposição fundamentada de comentários de forma conclusiva, em que são descritos os fatos positivos e negativos de maior importância – denominados de constatações, identificados durante o curso normal dos trabalhos – e recomendadas às respectivas soluções
Para consultar os relatórios de auditoria, clique AQUI.
Processo de Contas Anuais e Parecer da auditoria
Indicadores de Esforços e Resultados
Matriz de Risco e Controle da Auditoria Interna
A Matriz de Riscos e Controles é uma ferramenta que organiza, de forma estruturada, os principais riscos associados aos processos de negócio da Auditoria Interna e os controles existentes para mitigá-los. Com isso, proporciona uma visão integrada que apoia a tomada de decisões e contribui para a melhoria contínua dos processos do setor. Essa abordagem assegura maior transparência, consistência e foco nas suas áreas mais críticas.
Para consultar a Matriz de Riscos e Controles da Auditoria Interna do IFMT, clique AQUI.
Monitoramento das recomendações de auditoria
O monitoramento das recomendações de auditoria constitui uma atividade permanente, prevista no Plano Anual de Auditoria Interna (PAINT), e deve ser conduzido de maneira sistemática, disciplinada e com interlocução contínua com os gestores responsáveis. O valor agregado pelo trabalho de auditoria é comprovado quando as recomendações são implementadas e as melhorias propostas são efetivamente alcançadas (Portaria CGU nº 3.805, de 21 de novembro de 2023).
Para consultar o Plano Permanente de Providências (PPP) sobre as recomendações de auditoria, clique AQUI.
